注冊公司是創(chuàng)業(yè)者必須面對的任務(wù)之一。這個過程可能會有些復(fù)雜，但是只有完成這個過程，你的企業(yè)才能夠合法地運營。主頁將會介紹月底外匯賬戶做賬，有相關(guān)疑問的閱讀者，那就請繼續(xù)看下去吧。

本文提供以下多個參考答案，希望解決了你的疑問：

• 1、假設(shè)2月29日收到美元1000，3月1日才結(jié)匯的（匯率6.2866*1000=7638.22元）。正確做賬步驟應(yīng)該怎么做？
• 2、公司有外匯賬戶和人民幣賬戶 怎么做賬

問題1：假設(shè)2月29日收到美元1000，3月1日才結(jié)匯的（匯率6.2866*1000=7638.22元）。正確做賬步驟應(yīng)該怎么做？

優(yōu)質(zhì)回答2月29日收到外匯美元

借：銀行存款－XX銀行美元帳戶1000*當(dāng)日匯率中間價

貸：應(yīng)收帳款－XX國XX公司

3月1日結(jié)匯

借：銀行存款－XX銀行人民幣帳戶7638.22

貸：銀行存款－XX銀行美元帳戶7632.88

你再將匯率的差額記

借或貸：財務(wù)費用－

貸或借：銀行存款－XX銀行美元帳戶

問題2：公司有外匯賬戶和人民幣賬戶 怎么做賬

優(yōu)質(zhì)回答1、按收到美元時的匯率折換為人民幣，

借：銀行存款

貸：預(yù)收賬款

2、同時設(shè)置一美元賬戶，美元帳戶登記1000美元。美元戶的對賬單反應(yīng)的是美元。換匯后，

借：銀行存款-人民幣戶（按換匯后的人民幣計）

貸：銀行存款-美元戶。

擴(kuò)展資料：

1、為了核算和反映企業(yè)存入銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的各種存款，企業(yè)會計制度規(guī)定，應(yīng)設(shè)置"銀行存款"科目，該科目的借方反映企業(yè)存款的增加，貸方反映企業(yè)存款的減少，期末借方余額，反映企業(yè)期末存款的余額。

企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按照制度的規(guī)定進(jìn)行核算和管理，企業(yè)將款項存入銀行或其他金融機(jī)構(gòu)，借記"銀行存款"科目，貸記"現(xiàn)金"等有關(guān)科目；提取和支出存款時，借記"現(xiàn)金"等有關(guān)科目，貸記"銀行存款"科目。

2、"銀行存款日記賬"應(yīng)按開戶銀行和其他金融機(jī)構(gòu)、存款種類等，分別設(shè)置，由出納人員根據(jù)收付款憑證，按照業(yè)務(wù)的發(fā)展順序逐筆登記，每日終了應(yīng)結(jié)出余額。"銀行存款日記賬"應(yīng)定期與"銀行對賬單"核對，至少每月核對一次。

月份終了，企業(yè)賬面結(jié)余與銀行對賬單余額之間如有差額，必須逐筆查明原因進(jìn)行處理，應(yīng)按月編制"銀行存款余調(diào)節(jié)表"，調(diào)節(jié)相符。

清查

由于企業(yè)購銷業(yè)務(wù)頻繁，銀行存款的數(shù)額 也隨之頻繁變動。企業(yè)應(yīng)及時與銀行核對賬目，具體方法是將銀行提供的對賬單與企業(yè)銀行存款日記賬逐筆進(jìn)行核對。銀行對賬單上的余額，常與企業(yè)銀行存款日記賬余額不一致，其原因如下：

1、記賬錯誤。企業(yè)或銀行記賬錯誤，如企業(yè)在幾家銀行同時開戶，記賬時可能發(fā)生銀行之間串戶錯誤，同樣銀行也可能把各種存款企業(yè)賬目相互混淆。

2、未達(dá)賬項。未達(dá)賬項是指企業(yè)與銀行之間由于雙方記賬時間不同而發(fā)生的一方已入賬，另一方尚未入賬的事項。

參考資料來源：百度百科-銀行存款

通過注冊公司，您可以更好地管理和控制企業(yè)的財務(wù)和資產(chǎn)。上面關(guān)于月底外匯賬戶做賬的信息了解不少了，主頁希望你有所收獲。