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新華社客戶端上海7月8日電（記者蘭天鳴）近日，上海市人民檢察院披露了全國首例電子票據系統(tǒng)票據詐騙案。犯罪分子通過冒名開設銀行同業(yè)賬戶，接入電子商業(yè)匯票系統(tǒng)開設虛假匯票，造成被害銀行近20億元特別重大損失。在案的6名被告人中3人被判處無期徒刑。該案后果嚴重，暴露出銀行在同業(yè)賬戶監(jiān)管等方面的諸多漏洞，應當及時填補。

“偷天換日”，潛入電票系統(tǒng)

電子銀行承兌匯票是在出票人以數據電文形式向開戶銀行提出申請，經承兌銀行審批并同意承兌后，保證承兌申請人能在指定日期無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據。其可在銀行間的電子商業(yè)匯票系統(tǒng)中進行貼現或再貼現交易,素以“無假票、無風險”著稱。

2016年初，崔某、逯某、張某三人出于賺取高額中介費或為他人融資等目的，預謀通過假冒銀行接入電票系統(tǒng)實施詐騙。

但“偷天換日”并非易事。現實中，接入電票系統(tǒng)必須具備兩個條件：一是與“工農中建”四大國有行的票據部門簽署代理接入協議；二是在有資質的銀行名下開設同業(yè)結算賬戶。二者缺一不可。

2016年6月至7月，崔某等人指使他人偽造了A銀行的營業(yè)執(zhí)照、金融許可證、法定代表人身份證等證明文件，并假冒A銀行名義與B銀行票據部鄭州分部簽訂代理接入協議。

隨后，犯罪團伙伙同資金需求方某投資公司法人胡某向B銀行廊坊開發(fā)區(qū)支行提交了偽造的證明文件，并找人假冒A銀行法人騙過開戶行上門核查的工作人員，成功在B銀行廊坊開發(fā)區(qū)支行開設同業(yè)賬戶，并開通電子票據代理接口。

2016年7月25日至28日，該犯罪團伙通過私人電腦非法接入電票系統(tǒng)后，通過團伙成員控制的10多家關聯企業(yè)之間簽發(fā)無資金保證的電票，再利用前期騙到手的代理接入端口及同業(yè)結算賬戶，共開出40份共20億元的電票。

同時，犯罪分子通過票據中介找到某股份制銀行C銀行上海分行和某地方城商行D銀行進行轉貼現?？鄢嚓P手續(xù)費后，犯罪分子騙得轉貼現資金19.31億余元。

當C銀行上海分行工作人員向A銀行核實時，卻得到反饋：A銀行從未申請過接入電票系統(tǒng)，更無法開具電票。

但此時，相關資金已被犯罪分子瓜分，轉至多家公司、個人賬戶，被用于歸還貸款、欠款、投資以及支付傭金等。

“該團伙成員的‘終極目標’是想從電票系統(tǒng)中騙取200億元，20億元只是他們的第一步。沒想到過10天就案發(fā)了?！鄙虾Ｊ腥嗣駲z察院第一分院第二檢察部主任顧佳透露。

連過三關，暴露同業(yè)賬戶管理漏洞

該案的犯罪分子“連過三關”，暴露出銀行同業(yè)賬戶管理的諸多漏洞：

——麻痹大意，同業(yè)賬戶風控屢屢洞穿。案證顯示，犯罪分子曾假冒A銀行向多家銀行申請過開立同業(yè)結算賬戶，除最終成功的B銀行廊坊開發(fā)區(qū)支行外，崔某等人還曾向多個銀行成功申請開立同業(yè)賬戶。

“相關銀行在審核同業(yè)賬戶時有章不循、違規(guī)操作，一層層地守土失責，導致原本設計嚴密的系統(tǒng)規(guī)則形同虛設，這才是本案的癥結所在。”上海市人民檢察院第一分院第二檢察部檢察官助理李東說。

——程序“變通”，假賬戶“魚目混珠”。案件中，B銀行廊坊開發(fā)區(qū)支行未嚴格執(zhí)行央行規(guī)定的經“大額支付系統(tǒng)”來確認開戶銀行身份，而是“變通”為線下“核行面簽”來確認。

2016年7月，B銀行廊坊開發(fā)區(qū)支行派出兩名員工到A銀行核實確認相關信息。犯罪分子借用該行保衛(wèi)部總經理辦公室，偽裝成行長辦公室，由一個河南老鄉(xiāng)像模像樣地假扮成來自香港的行長。

核查中，兩名員工未按規(guī)定監(jiān)督A銀行工作人員從機要室拿出公章用印，也未去柜臺核驗印章真?zhèn)?。事后，還接受偽裝成銀行高管的犯罪分子宴請，實地核行面簽過程流于形式，最終讓犯罪團伙成功開通同業(yè)結算賬戶和電子票據代理接口。

——認臉辦事，偽裝進入電票系統(tǒng)。2016年6月，A銀行的前員工、犯罪分子逯某假冒A銀行副總經理的身份趕往鄭州，宴請之前熟識的B銀行票據營業(yè)部鄭州分部的經理趙某。因曾有過業(yè)務往來，趙某并未核實逯某身份，還同意“簡化操作”，違規(guī)將A銀行曾提供過的材料復印件再次復印用于辦理代理接入協議。

上海市人民檢察院第一分院第二檢察部副主任趙煒捷認為，央行電票系統(tǒng)本身就以安全性高、交易便捷著稱，可惜本案牽涉的多家銀行存在太多漏洞，給犯罪分子可乘之機。

試圖減輕罪責，終被繩之以法

42冊偵查卷宗擺滿了一會議桌；一長串證人名單；數個月的偵查研究和反復探討……2017年8月7日，上海市人民檢察院第一分院向上海市第一中級人民法院提起公訴。

“涉案電子匯票不存在偽造”“是騙取金融票證罪而非票據詐騙罪”“主觀上不具有非法占有目的”“沒有參與預謀、指使他人”……法庭上，被告人的辯護人提出了諸多試圖減輕刑罰的辯護意見。有的被告人甚至當庭翻供，矢口否認自己參與犯罪。

法庭最終判決崔某、逯某、張某3人犯票據詐騙罪，判處無期徒刑，剝奪政治權利終身，并處沒收個人全部財產；胡某犯票據詐騙罪，判處有期徒刑13年，剝奪政治權利3年，并處罰金200萬元……

在案發(fā)后的數個月后，全國統(tǒng)一票據交易平臺上海票交所成立。上海票交所不僅對所有紙質票據和電子票據進行統(tǒng)一登記、托管、報價、交易、清算、托收，同時對各項票據交易行為進行實時監(jiān)控等，在源頭上減少風險事件發(fā)生。

針對該案引發(fā)的嚴重影響和金融風險，上海市人民檢察院第一分院決定以案為鏡，向涉案的三家銀行或銀行部門連發(fā)三份檢察建議書，建議對銀行同業(yè)賬戶形成常態(tài)化監(jiān)管機制、防范金融機構離職“內部人”作案，并杜絕金融機構工作流程中的“簡化操作”……

“該案件涉及的嚴重漏洞已填補，但銀行體系依舊要預防票據詐騙出現變體，防止發(fā)生系統(tǒng)性金融風險?！鳖櫦颜f。

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