注冊公司是創(chuàng)業(yè)者必須面對的任務(wù)之一。雖然這個過程可能會有些復(fù)雜，但是只要你按照規(guī)定進(jìn)行操作，你的企業(yè)就可以合法地運營。接下來，主頁將介紹報銷單的做賬流程，希望可以讓你在這方面有更深入的認(rèn)識和了解。

本文目錄導(dǎo)航：

• 1、員工差旅費報銷如何做賬？

問題一：員工差旅費報銷如何做賬？

答員工出差時在吃住行方面會發(fā)生相應(yīng)費用，回來后可按公司規(guī)定對花費的費用進(jìn)行報銷，那么報銷差旅費時，如何進(jìn)行賬務(wù)處理？

差旅費報銷會計分錄

1.出差管理人員進(jìn)行出差前，預(yù)借差旅費：

借：其他應(yīng)收款——職工

貸：庫存現(xiàn)金

2.報銷差旅費用的分錄：

借：管理費用

貸：其他應(yīng)收款

庫存現(xiàn)金

報銷人員差旅費退回余款的會計分錄

支出的差旅費計入管理費用，剩余差旅費計入庫存現(xiàn)金。會計分錄如下：

借：庫存現(xiàn)金（余額）

管理費用——差旅費

貸：其他應(yīng)收款

差旅費報銷流程

1.出差人員填制差旅費報銷單交至直屬上級審查核準(zhǔn)，交于財務(wù)人員。分管領(lǐng)導(dǎo)對差旅費報銷的真實性、合理性負(fù)全部責(zé)任。

2.財務(wù)工作人員按規(guī)定對報銷手續(xù)、預(yù)算額度、票據(jù)合法性、真實性、出差標(biāo)準(zhǔn)問題進(jìn)行審核并對此負(fù)責(zé)。

差旅費包括哪些？

差旅費包括交通費、住宿費和公雜費等各項費用。差旅費是行政事業(yè)單位和企業(yè)的一項重要的經(jīng)常性支出項目。

差旅費報銷原則

差旅費必須在各部門預(yù)算總額內(nèi)控制開支，超預(yù)算不得開支。

員工出差必須事前提出書面申請，填制出差申請單，經(jīng)其直屬上級批準(zhǔn)。凡未得事先批準(zhǔn)的，一律不予報銷。

員工出差途中，因工作需要臨時增加出差行程到新的出差地點，經(jīng)出差簽批人書面/郵件確認(rèn)后，其增加的行程作為另一次出差時間，與原出差時間不連續(xù)計算。

注冊公司可以增加您企業(yè)的市場競爭力，擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍。主頁關(guān)于報銷單的做賬流程就整理到這了?？赐瓯疚?，相信你有了一定的了解，也知道它應(yīng)該怎么處理。如果你還想了解報銷單的做賬流程的其他信息，可以點擊主頁其他欄目。