注冊公司是創(chuàng)業(yè)者必須面對的任務(wù)之一。這個過程可能會有些復雜，但是只有完成這個過程，你的企業(yè)才能夠合法地運營。下面，跟著主頁一起認識購車床怎么做賬，希望本文能解答你當下的一些困惑。

來源：大貓財經(jīng)（ID:caimao_shuangquan）

01

暴富的行當都寫在刑法里，還真是。這年頭，如果壞人們把才華用在正道上，到底能產(chǎn)生什么能量還真不好說。

比如這家。

虛開增值稅專用發(fā)票的案件一直比較多，好幾年前，黑龍江警方在查辦一個案子時，發(fā)現(xiàn)好幾千萬來歷不明的外匯匯入了一家皮革銷售公司。

東北啥情況大家都知道，這皮革公司哪怕是專門賣貂的，幾千萬外匯也是值得懷疑的，一查不要緊，這些來自韓國、意大利等國家的皮毛貨款，都由山東一個地下錢莊跨境匯入，涉嫌非法購買外匯。皮革公司原來是皮包公司，都是用來轉(zhuǎn)賬的。

順著這個線索，警方追查了好幾年，結(jié)果是117人涉案，涉及300多家報關(guān)行和1300多個公司，他們組成龐大的洗錢網(wǎng)絡(luò)，一般我們把這些機構(gòu)叫做地下錢莊，他們能量驚人，像這次涉案的13個地下錢莊涉案的流水超過萬億。

02

地下錢莊一般在境內(nèi)境外都有賬戶，要美元換人民幣，外面打美元進美元賬戶，國內(nèi)就打錢給目標賬戶，反之亦然，還在這兩個過程中間分別賺取匯率差價和手續(xù)費。

由于境內(nèi)外都有這種資金轉(zhuǎn)移需求，有時都不用真正兌換，只需將境內(nèi)外轉(zhuǎn)移資金的需求一“對敲”，直接就賺到匯率差價和手續(xù)費了。

我們都知道現(xiàn)在對外匯的管理比較嚴格，需要完整合規(guī)的手續(xù)，不過有些錢是不能見光的，所以洗錢的需求非常迫切，這都是些什么錢呢？

? 電信詐騙、傳銷以及邪教組織的資金是主流。

國內(nèi)三大騙錢毒瘤，就是電信詐騙、傳銷以及邪教組織。

這些組織騙的偏偏都是底層百姓，電信詐騙甚至讓大學生跳樓自殺，傳銷更是讓人荒廢學業(yè)工作還搭上了身邊的親朋好友，邪教組織更是對教徒進行精神控制身體控制甚至危害治安。

所以別說洗錢這事跟你沒關(guān)系，如果他們無法形成一個利益閉環(huán)，至少沒那么大勁頭去用盡各種手段騙錢。

? 網(wǎng)絡(luò)賭博。

這幾年公開報道的網(wǎng)絡(luò)賭博案件涉案金額過千億，像黑龍江警方幾年前查過一起跨境網(wǎng)絡(luò)賭博案，涉案金額2000億，70%都是通過地下錢莊在境內(nèi)外流轉(zhuǎn)。

? 現(xiàn)在資本市場上的案件也不少，像操縱股/期價非法獲利。

現(xiàn)在莊家操縱股價大多數(shù)都不是明莊了，而是分散了很多個賬戶來進行買進賣出抬拉股價，最后賬戶一大把，又匯到同一個賬戶豈不就暴露了，一查就查出來。

所以他們也會把這些錢做賬弄成收入流水，洗白白之后想花就花。

那錢可都是韭菜們的血汗錢啊。

? 黑社會的收入（賣淫販毒）。

前些天熱播完結(jié)的《破冰行動》原型就是廣東一個制毒村。這些毒廠毒販收款很多都是現(xiàn)金，通過皮包公司把錢洗成白錢，或者通過地下錢莊把錢換出去。

毒販的錢一旦能夠轉(zhuǎn)移或者正常使用，他們的犯罪會更加肆無忌憚，甚至擴產(chǎn)，最后受害的就是那些把身體和精神都拖垮的吸毒者，以及犧牲的數(shù)以千計緝毒警察。

? 當然還有些錢來自于腐敗。

03

那這些地下錢莊是怎么操作的呢？說起來真是個專業(yè)活。

? 最常見的就是“哈瓦那模式”，前面說到的大案就是這種模式。這模式需要國內(nèi)外都有賬戶，然后兩頭換，光手續(xù)費就能收1%，錢莊兩頭掙。

?第二種是以前常用的“螞蟻搬家”模式。

現(xiàn)在私人每人一年只能換5萬美金，多的一分不給，所以地下錢莊們也發(fā)揮了黃牛的精神，弄很多個身份證賬號，一筆一筆地換。

不過，這招現(xiàn)在不好使了，外管局有規(guī)定盯著呢：

●5個不同個人，同日、隔日或連續(xù)多日分別購匯后，將外匯匯給境外同一個人或機構(gòu)；

●個人在7日內(nèi)從同一外匯儲蓄賬戶5次提取接近等值1萬美元外幣現(xiàn)鈔；

●同一個人將其外匯儲蓄賬戶內(nèi)存款劃轉(zhuǎn)至5個直系親屬等情況界定為個人分拆結(jié)售匯行為。

別隨便用自己的身份幫人換美元，如果最后發(fā)現(xiàn)用于洗錢，抓到就罰款，嚴重的還要逮捕。

? 第三種是內(nèi)保外貸。

有些富豪借助企業(yè)來搬運資金出海，“曲線救國”的辦法來繞過監(jiān)管，其中一種就是內(nèi)保外貸。

什么是“內(nèi)保外貸”？

簡單說，境內(nèi)的公司在境外開設(shè)了一家子公司。

展開海外業(yè)務(wù)需要錢啊，現(xiàn)在不是不讓直接換嘛，那讓境內(nèi)的母公司從境內(nèi)銀行中獲得授信額度，以此來做擔保，子公司就可以通過銀行的海外機構(gòu)直接拿到外匯貸款了。

空手套白狼就是這招最厲害。

但是，要想境內(nèi)銀行開具擔保函，肯定得有實物資產(chǎn)進行抵押，有些富豪把自己內(nèi)地的房產(chǎn)或者土地作抵押，這就變相把國內(nèi)不動產(chǎn)換成了外幣。

這招也被監(jiān)管盯上了，如果銀行審核不嚴，沒看出來，銀行會被銀保監(jiān)會大力處罰，所以也不一定能過。

04

? 第四種是虛構(gòu)貿(mào)易合同。

一些富豪假裝和海外企業(yè)做生意，做賬進出口業(yè)務(wù)。比如，一家中國公司向一家外國公司支付100萬美元購買機床，其實也沒發(fā)貨，他只是認識這一家愿意開具發(fā)票的海外公司。

他們利用這個虛假的進出口合同騙取外管局核準的外匯結(jié)算額度，進行跨境付款。資金轉(zhuǎn)移出來后，就用來投資于倫敦、悉尼或者紐約的房地產(chǎn)或股票。

? 第五種是利用轉(zhuǎn)口貿(mào)易，虛假轉(zhuǎn)口貿(mào)易一直資金外逃的高發(fā)區(qū)。

一些企業(yè)虛構(gòu)轉(zhuǎn)口貿(mào)易背景，以支付保證金、銀票抵押等擔保方式申請外匯融資。

一般的轉(zhuǎn)口貿(mào)易，都是A國公司賣貨給中間公司，然后這個公司把貨再賣給B國公司，作為中間商賺差價。

不過地下錢莊控制的中間公司在賣貨給下家公司之前，去找銀行聲稱下家還沒打錢，但是自己需要貨就得先付款給上家，求銀行爸爸給點外匯。

貓膩在于上家下家都是一家的，貸款發(fā)了之后匯出去，這錢就跑了。

不過這招現(xiàn)在也被盯著，銀行要是沒審核出來交易是假的，違規(guī)辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易購付匯業(yè)務(wù)，也會被處罰，最近你看下銀監(jiān)會的罰單，類似的處罰真不少。

? 最后一種常見手段是這幾年興起的，就是利用數(shù)字貨幣。

尤其是在2015年到2017年，管制還不太緊，加上數(shù)字貨幣的特點非常適合洗白白，在線交易換幣，換好之后不存在什么賬戶和匯兌的問題，直接去另一個交易所就能換成錢。

不過2017年底數(shù)字貨幣大熱，禁令不斷，而且?guī)胖甸_始走熊，短期波動很大，手續(xù)費昂貴，所以這個路徑作用已經(jīng)慢慢減弱。

05

以前的地下錢莊更多的是干點非法的服務(wù)，現(xiàn)在很多錢莊開始向上游延伸。

他們不止是搞搞電信詐騙，還有不少盯上了國家的出口退稅和政府獎勵。

怎么做的呢？他們用虛假貿(mào)易、流水制造了不少“項目”，依靠這些假項目假流水，有的團伙光政府補貼就騙了上億元，這些人了解地下錢莊的運作，掌握國際貿(mào)易的各種制度和最新變化，精通出口退稅、發(fā)票等領(lǐng)域的法律和制度規(guī)定，說白了，都是“復合型”的金融高手，可惜不走正路。

很多人說，你講這事太大，跟我老百姓有什么關(guān)系？

其實關(guān)系還是很大的，從小的方面說，我們經(jīng)常都會遭遇的電信詐騙，之所以愈演愈烈就是因為詐騙的閉環(huán)已經(jīng)形成，前幾年地下錢莊大案涉及的金額幾百億就算驚人了，而現(xiàn)在一整就是上萬億，令人發(fā)指啊，這個病，得治啊。

從大的方面說，一國的國際收支平衡和匯率問題非常重要，特別是在一些有摩擦的時段里，一萬多億的規(guī)模影響還是很大的。

看起來，鏟除這類毒瘤還真是個不容易的任務(wù)啊。

監(jiān)制：鄒晨潔

通過注冊公司，您可以更好地管理和控制企業(yè)的財務(wù)和資產(chǎn)。上面關(guān)于購車床怎么做賬的信息了解不少了，主頁希望你有所收獲。