注冊(cè)公司是創(chuàng)業(yè)者必須面對(duì)的任務(wù)之一。這個(gè)過程可能會(huì)有些復(fù)雜，但是只有完成這個(gè)過程，你的企業(yè)才能夠合法地運(yùn)營(yíng)。主頁(yè)將會(huì)介紹退票抵扣聯(lián)做賬嗎，有相關(guān)疑問的閱讀者，那就請(qǐng)繼續(xù)看下去吧。

本文提供以下多個(gè)參考答案，希望解決了你的疑問：

• 1、收到紅沖發(fā)票怎么做賬?

1：收到紅沖發(fā)票怎么做賬?

最佳答案供應(yīng)商開紅字發(fā)票給我們 如何做賬

你做的時(shí)機(jī)不對(duì)，你應(yīng)該收到對(duì)方的紅字發(fā)票才做，而不是紅字通知單。

退貨時(shí)，借：應(yīng)付賬款 貸：原材料

收到紅字發(fā)票時(shí)，借：應(yīng)付賬款 貸：進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

收到的紅字發(fā)票需要認(rèn)證嗎？怎么做帳？

問： 答：紅字發(fā)票不需要認(rèn)證。 增值稅一般納稅人開具增值稅專用發(fā)票（以下簡(jiǎn)稱專用發(fā)票）后，發(fā)生銷貨退回、銷售折讓以及開票有誤等情況需要開具紅字專用發(fā)票的，視不同情況分別按以下辦法處理： （一）因?qū)Ｓ冒l(fā)票抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無(wú)法認(rèn)證的，由購(gòu)買方填報(bào)《開具紅字增值稅專用發(fā)票申請(qǐng)單》（以下簡(jiǎn)稱申請(qǐng)單），并在申請(qǐng)單上填寫具體原因以及相對(duì)應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票的信息，主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后出具《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》（以下簡(jiǎn)稱通知單）。購(gòu)買方不作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理。 （二）購(gòu)買方所購(gòu)貨物不屬于增值稅扣稅項(xiàng)目范圍，取得的專用發(fā)票未經(jīng)認(rèn)證的，由購(gòu)買方填報(bào)申請(qǐng)單，并在申請(qǐng)單上填寫具體原因以及相對(duì)應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票的信息，主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后出具通知單。購(gòu)買方不作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理。 （三）因開票有誤購(gòu)買方拒收專用發(fā)票的，銷售方須在專用發(fā)票認(rèn)證期限內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)填報(bào)申請(qǐng)單，并在申請(qǐng)單上填寫具體原因以及相對(duì)應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票的信息，同時(shí)提供由購(gòu)買方出具的寫明拒收理由、錯(cuò)誤具體項(xiàng)目以及正確內(nèi)容的書面材料，主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核確認(rèn)后出具通知單。銷售方憑通知單開具紅字專用發(fā)票。 （四）因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付購(gòu)買方的，銷售方須在開具有誤專用發(fā)票的次月內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)填報(bào)申請(qǐng)單，并在申請(qǐng)單上填寫具體原因以及相對(duì)應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票的信息，同時(shí)提供由銷售方出具的寫明具體理由、錯(cuò)誤具體項(xiàng)目以及正確內(nèi)容的書面材料，主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核確認(rèn)后出具通知單。銷售方憑通知單開具紅字專用發(fā)票。

收到增值稅紅字發(fā)票賬務(wù)如何處理？

九天上仙人：耽

沖原來(lái)入帳時(shí)分錄。

借：原材料（紅字）

應(yīng)交稅金－增值稅－進(jìn)項(xiàng)稅（紅字）

貸：銀行存款（紅字）

這個(gè)如果是部分退貨，處理方法還是和我說的一樣

紅沖發(fā)票后如何做帳

由于你是上個(gè)月的發(fā)票，跨月了，不能作廢，只能紅沖，那么上個(gè)月的歸上個(gè)月的做銷售，這個(gè)月的紅沖一樣做負(fù)數(shù)憑證，如果你后面再給人家開正數(shù)發(fā)票，那么再做一次銷售骸和你說的是一致的。實(shí)際上前面稅金已經(jīng)繳納了，這個(gè)月新開發(fā)票正負(fù)相抵，實(shí)際上應(yīng)納稅額是0了。

發(fā)票沖紅怎么做賬？

是的，11月份要確認(rèn)收入的，按錯(cuò)誤的發(fā)票正常入賬，正常計(jì)提稅費(fèi)；

12月份應(yīng)憑《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》開具紅字增值稅專用發(fā)票，沖減當(dāng)期銷售額和銷項(xiàng)稅額；注意：如果當(dāng)月未銷售或銷售開票金額小于上月錯(cuò)誤發(fā)票的，建議先不開具紅字發(fā)票；增值稅納稅申請(qǐng)表里是不得出現(xiàn)負(fù)數(shù)銷售額及稅額的。

應(yīng)根據(jù)開具紅字增票，倉(cāng)庫(kù)開具紅字入庫(kù)單（如11月份確認(rèn)收入時(shí)，已經(jīng)核算成本了，12月份就應(yīng)開具倉(cāng)庫(kù)紅字入庫(kù)單，沖減庫(kù)存商品；）；財(cái)會(huì)根據(jù)倉(cāng)庫(kù)單，填制憑證，會(huì)計(jì)分錄如下：

借：應(yīng)收賬款（紅字）

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（紅字）

貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額（紅字）

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（紅字）

貸：庫(kù)存商品（紅字）

有不清楚的，在線解答！

紅字發(fā)票怎么做賬

兩種做法，供參考。

1、借：銀行存款 （紅字）

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 （紅字）

貸：應(yīng)繳稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅（膽字）

借：銀行存款 *****

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 *****

貸：應(yīng)繳稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅 ***

2、借：本年利潤(rùn) （紅字）

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 （紅字）

貸：應(yīng)繳稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅（紅字）

借：本年利潤(rùn) *****

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 *****

貸：應(yīng)繳稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅***

；

發(fā)票紅沖怎么做分錄

開發(fā)票給客戶，有個(gè)字錯(cuò)了，發(fā)票退回了，后來(lái)沒有補(bǔ)開發(fā)票給客戶了？發(fā)票是不是要紅沖，怎么處理呢，怎么做分錄呢？求高人指點(diǎn)

這個(gè)問題實(shí)際不需要紅沖，因?yàn)槟悴皇卿N售退貨，如果是退貨就得紅沖；你銷售已經(jīng)完成只是不開發(fā)票而已。銷售是以實(shí)際發(fā)生銷售確認(rèn)收入不是以開不開發(fā)票確認(rèn)。

紅沖是做一個(gè)與原來(lái)憑證方向相同的紅字?jǐn)?shù)字憑證，并用紅字記賬。

一般納稅人收到銷售方紅字發(fā)票怎么賬務(wù)處理

1摘要記錄：1月份紅字發(fā)票（沖掉12月某某憑證的銷售票 ）

借：銀行存款 負(fù)數(shù)

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù)

應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 負(fù)數(shù)

2摘要記錄：調(diào)整11年度損益

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 正數(shù)（是退票的不含稅數(shù)）

貸：以前年度調(diào)整損益 正數(shù)（是退票的不含稅數(shù)）

借：以前年度調(diào)整損益 正數(shù)（是退票的不含稅數(shù)）

貸：未分配利潤(rùn) 正數(shù)（是退票的不含稅數(shù)）

3摘要記錄：調(diào)整11年度結(jié)轉(zhuǎn)成本

借：以前年度調(diào)整損益 （根據(jù)11年12月當(dāng)時(shí)的結(jié)轉(zhuǎn)成本）

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 （根據(jù)11年12月當(dāng)時(shí)的結(jié)轉(zhuǎn)成本）

借：未分配利潤(rùn) （根據(jù)11年12月當(dāng)時(shí)的結(jié)轉(zhuǎn)成本）

貸：以前年度調(diào)整損益 （根據(jù)11年12月當(dāng)時(shí)的結(jié)轉(zhuǎn)成本）

4摘要記錄：12年1月退票重開收入

借：銀行存款 正數(shù)

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 正數(shù)

應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 正數(shù)

結(jié)轉(zhuǎn)成本（略）

應(yīng)該注意你11年的退票是否產(chǎn)生增值稅額和所得稅額，如果產(chǎn)生還需調(diào)整！

退票發(fā)生在次月以后的專用增值稅發(fā)票，需要根據(jù)當(dāng)?shù)囟悇?wù)所的要求辦理紅字退票手續(xù)！

我收到紅字發(fā)票，怎么做賬

全部都紅字沖回，包括進(jìn)項(xiàng)稅，再按正確的做賬。在增值稅申報(bào)表里可以申報(bào)進(jìn)項(xiàng)紅字

我們是購(gòu)貨方，因退貨收到紅字發(fā)票時(shí)如何進(jìn)行賬務(wù)處理

滿意答案[秋風(fēng)秋雨]。8級(jí)2009-10-13你開出通知單，說明你此張發(fā)票還沒有認(rèn)證，對(duì)方才能開紅字發(fā)票，你前一張發(fā)票不用做帳，如你已認(rèn)證，對(duì)方是不能再開紅字發(fā)票了。你原先的發(fā)票要退給對(duì)方，你原來(lái)此發(fā)票做的什么科目，現(xiàn)在就用什么科目沖回，等對(duì)方再開出正常的發(fā)票你再做帳?；蚰悻F(xiàn)在把前一張發(fā)票退給對(duì)方，讓對(duì)方快點(diǎn)開出對(duì)的發(fā)票，你用對(duì)的發(fā)票做帳也行。 追問： 我們那張發(fā)票好像真的已經(jīng)認(rèn)證過了 回答： 已認(rèn)證過的發(fā)票，你就算通知單給了對(duì)方，稅務(wù)局也不可能批的。也就是說不可能再開紅字發(fā)票了， 補(bǔ)充： 稅務(wù)局會(huì)上網(wǎng)查的。 補(bǔ)充： 開票方是要收回此份發(fā)票的，此三聯(lián)一張都不能少的。 追問： 通知單已經(jīng)下來(lái)了，我們給對(duì)方郵寄了過去，那就是還沒有認(rèn)證，也沒有做進(jìn)賬里的話還用做賬務(wù)處理嗎？您的回答 回答： 你沒有做帳，就等對(duì)方又開的一張發(fā)票到你手上再做帳，現(xiàn)在你手上的二聯(lián)要寄給對(duì)方，等你收到發(fā)票后再正常做帳與認(rèn)證。這沒有問題的。

從上文內(nèi)容中，大家可以學(xué)到很多關(guān)于退票抵扣聯(lián)做賬嗎的信息。了解完這些知識(shí)和信息，主頁(yè)希望你能更進(jìn)一步了解它。