注冊公司是創(chuàng)業(yè)者的第一步，也是最重要的一步。通過注冊公司，你可以獲得法律保護，讓你的企業(yè)更加正式和專業(yè)。下面，跟著主頁一起了解下會計做賬抵消的信息，希望可以幫你解決你現(xiàn)在所苦惱的問題。

一個信貸賬單從生成到核銷，需要經(jīng)歷哪些步驟和流程？本文介紹了信貸賬單的業(yè)務(wù)流程和功能設(shè)計，希望對你有所幫助。

一、賬務(wù)全局架構(gòu)

通過上圖，可以看到，還款核銷是生成還款計劃后的必經(jīng)操作，還款核銷是基于還款計劃進行核銷，同時核銷結(jié)果影響后續(xù)的還款計劃更新、臺賬記錄。

二、還款核銷是什么

還款核銷是指將客戶的還款金額直接抵消其未償還的貸款本金或利息。

支付方式包括在線支付、線下轉(zhuǎn)賬。

還款情況包含客戶提前償還貸款或者出現(xiàn)逾期還款情況：

提前還款：客戶可以減少未來需要支付的利息和本金金額，同時，銀行或金融機構(gòu)也可以及時收回部分資金，降低逾期風險。逾期還款：平臺會計算違約金，生成賬單，并聯(lián)動相關(guān)催收流程。

在線支付的核銷比較簡單，對接支付系統(tǒng)，流水和還款計劃1對1核銷即可。

但跨境業(yè)務(wù)中，常存在線下轉(zhuǎn)賬、銀票商票還款，怎么核對賬單并核銷，金融平臺是怎么做賬的呢？

一筆新業(yè)務(wù)，未系統(tǒng)化之前，又是怎么和客戶交互并做貸后還款的呢？

且非在線支付場景，存在1個客戶基于多個賬單一起付款，即付一筆流水；1個客戶基于一個賬單，付了多筆流水；1個客戶代替多個客戶付款的情況，這些場景下，平臺如何記賬并核銷呢？

三、業(yè)務(wù)流程

1. 制作賬單

在信貸業(yè)務(wù)中，常見的賬單包括，月結(jié)賬單、靈活息費賬單、到期日賬單、違約金賬單。

月結(jié)賬單：指的是每個月固定日期發(fā)出的賬單，通常如信用卡、花唄、房貸。這種賬單會列出當月需要支付的費用和截止日期，如花唄在每月1號生成賬單，要求在10號前還款。靈活息費賬單：指的是根據(jù)實際使用情況而定的賬單，比如利隨本清、融資結(jié)清當月需要退費的賬單。這種賬單匹配更加靈活多變的場景。到期日賬單：指的是融資到期日調(diào)整時，由于到期日調(diào)整的合同變更所生成的賬單，如原到期日2.1，延期至6.1，利息為月結(jié)先收，則2.1月利息先收，會計算到到期日賬單。違約金賬單：指的是因為未按時支付或者違反合同條款而產(chǎn)生的額外費用。比如逾期還款會導(dǎo)致信用卡產(chǎn)生違約金賬單。注意，違約金、利息合計的最高數(shù)額不能超過24%或者LPR4倍（以2020年法律修改為限）。

每個賬單基礎(chǔ)信息一般有：收款賬號、賬單金額，計息區(qū)間、計息天數(shù)、計息基數(shù)、費率、付費截止日、費用金額。

2. 客戶賬單拆分、推送

賬單生成后，一般會按照客戶進行拆分并推送，每個客戶可以接收查詢自己的當期賬單。

3. 客戶打款

客戶打款一般分為在線支付，線下支付等方式。

但跨境業(yè)務(wù)中，常存在線下轉(zhuǎn)賬、銀票商票還款，且非在線支付場景，存在1個客戶基于多個賬單一起付款，即付一筆流水；1個客戶基于一個賬單，付了多筆流水；1個客戶代替多個客戶付款的情況。

4. 賬單匹配流水

基于非在線支付場景，就需要匹配賬單、流水，匹配分為幾種場景：

1賬單對應(yīng)1流水，客戶收到1個賬單，并基于一個賬單進行打款，匹配賬單金額、客戶名稱即可。多賬單對應(yīng)1流水，客戶收到多個賬單，直接合并打款，這種情況，匹配條件需要調(diào)整，將賬單按客戶進行合并，然后匹配流水?？蛻舸秷鼍埃?個客戶打一筆流水，代替多個客戶付款，這種場景比較少見，一般在匹配規(guī)則無法匹配后，對余下數(shù)據(jù)進行匹配，用1筆流水匹配2-3個賬單。

匹配規(guī)則如下：

流水戶名 = 賬單客戶名- 流水收款主體名稱=收費主體名稱- 流水時間在推送時間-付款截止日中間- 多條流水金額相加 = 賬單匯總金額（匹配不上的對賬單，使用1個流水匹配多個賬單）

5. 賬單匹配還款計劃

賬單匹配上流水后，需要進一步匹配還款計劃，一般匹配客戶名稱、收費主體、放款流水編號、費用項，保證是當前客戶借款、當前收費主體收款，收款對應(yīng)的放款流水編號、費用項準確即可。

對賬單和還款計劃匹配規(guī)則如下：

對賬單客戶名稱=還款計劃客戶名稱賬單費用收費主體=還款計劃費用收費主體同放款編號、同費用項

6. 還款計劃預(yù)核銷

匹配條件后，需要去做對應(yīng)的賬單核銷，使用到和賬單匹配上的流水金額，核銷到對應(yīng)的還款計劃。

此時涉及一個場景，如果還款計劃和流水金額不一致如何處理？

（1）什么場景會出現(xiàn)情況？

發(fā)送賬單后，后臺更新了報價調(diào)整、費用減免等貸后調(diào)整，都會影響還款計劃的應(yīng)還，其中可能導(dǎo)致應(yīng)還金額減少，導(dǎo)致當日發(fā)送給客戶的賬單金額為100，次日還款計劃更新為80，第三日客戶基于賬單打款100的情況。

這個場景下，從財務(wù)視角看，收到的100流水，屬于預(yù)收款，需要記錄到對應(yīng)的放款編號和費用中（不同企業(yè)有不同管理需求），故需要基于100元賬單進行預(yù)核銷。

（2）核銷規(guī)則

按應(yīng)還日順序核銷，流水晚的先核銷。

四、表結(jié)構(gòu)

五、功能設(shè)計

1. 賬單明細

管理平臺所有賬單信息：

2. 客戶賬單

每期按客戶維度匯總賬單并推送給客戶，如基于賬單明細，對所有未生成賬單按客戶維護生成賬單，得到客戶賬單。

查詢：支持按客戶查詢相關(guān)賬單并導(dǎo)出賬單明細推送：支持在線推送賬單到客戶，客戶在現(xiàn)在查詢賬單詳情作廢：支持對賬單進行作廢

3. 賬單預(yù)核銷

推送客戶賬單后，客戶打款，系統(tǒng)獲取流水即可進行預(yù)核銷。

列表按賬單 收費主體維度展示，按匹配流水、匹配還款計劃規(guī)則進行匹配、預(yù)核銷。

未自動匹配的賬單，支持手動關(guān)聯(lián)流水，關(guān)聯(lián)后系統(tǒng)自動觸發(fā)匹配還款計劃做預(yù)核銷。

預(yù)核銷成功后，支持預(yù)覽結(jié)果，并手動確認核銷。

4. 核銷預(yù)覽

支持預(yù)覽還款計劃核銷結(jié)果，確認無誤點擊確認核銷即可。

5. 預(yù)核銷詳情

支持查詢預(yù)核銷詳情，查看還款計劃、賬單、交易流水的具體匹配關(guān)系。

六、常見問題

如賬單應(yīng)還100，客戶打款期間出現(xiàn)減免/報價調(diào)整等情況，導(dǎo)致還款計劃應(yīng)還金額為80，如何處理？

客戶基于賬單進行打款，實收100，在管理維度，屬于多收客戶20，在財務(wù)維度屬于預(yù)收客戶20，故對應(yīng)20元需要記錄到客戶預(yù)收中，后續(xù)基于不同管理政策，可以退款。

多收金額，在不同場景下有不同做法：有些資方規(guī)定不退、有些資方按活期計息，支持退款/購買理財產(chǎn)品。

如預(yù)核銷時，流水時間晚于應(yīng)還日，出現(xiàn)區(qū)間逾期已還，如何解決？

如預(yù)核銷時，出現(xiàn)逾期，一般系統(tǒng)自動觸發(fā)提醒：先發(fā)起息費延期待辦，調(diào)整應(yīng)還日后，再進行核銷。否則直接核銷出現(xiàn)逾期已還，可能影響人行征信。

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