注冊(cè)公司是創(chuàng)業(yè)者必須面對(duì)的任務(wù)之一。這個(gè)過(guò)程可能會(huì)有些復(fù)雜，但是只有完成這個(gè)過(guò)程，你的企業(yè)才能夠合法地運(yùn)營(yíng)。主頁(yè)將會(huì)介紹稅控機(jī)具怎么做賬，有相關(guān)疑問(wèn)的閱讀者，那就請(qǐng)繼續(xù)看下去吧。

旋極信息：2014年年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告

日期：2015-03-17附件下載

北京旋極信息技術(shù)股份有限公司

2014 年年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告

2014 年,在公司董事會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下,面對(duì)嚴(yán)峻的經(jīng)營(yíng)環(huán)境和形勢(shì),通過(guò)公司管

理層和員工的不懈努力,經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)出現(xiàn)了大幅的增長(zhǎng),公司資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況良好,

立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所為公司出具了無(wú)保留意見(jiàn)的《審計(jì)報(bào)告》?，F(xiàn)將公司 2014 年度

財(cái)務(wù)決算報(bào)告如下:

一、2014 年年度財(cái)務(wù)決算情況:

(一)資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況

單位:元

項(xiàng)目 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 本年末比上年末增減(%)

流動(dòng)資產(chǎn) 639,976,814.64 503,687,767.93 27.06%

非流動(dòng)資產(chǎn) 410,149,412.49 137,032,654.25 199.31%

資產(chǎn)總額 1,050,126,227.13 640,720,422.18 63.90%

流動(dòng)負(fù)債 257,004,164.31 103,113,284.59 149.24%

負(fù)債總額 257,973,239.31 103,357,034.59 149.59%

股東權(quán)益 792,152,987.82 537,363,387.59 47.41%

歸屬于母公司股東權(quán)益 743,423,370.02 520,524,672.45 42.82%

報(bào)告期末,流動(dòng)資產(chǎn)比上年增加 27.06%,主要系報(bào)告期內(nèi)公司因?yàn)槭杖朐黾訉?dǎo)致的應(yīng)收

賬款、存貨大幅增加所致;

報(bào)告期末,非流動(dòng)資產(chǎn)比上年增加 199.31%,主要系:1)報(bào)告期內(nèi)公司增加對(duì)南京中航

特種裝備有限公司(以下簡(jiǎn)稱“中航特裝”)、北京唯致動(dòng)力網(wǎng)絡(luò)信息科技有限公司(以下簡(jiǎn)稱

“唯致動(dòng)力”)、拉卡拉(北京)信用管理有限公司等投資項(xiàng)目;2)本年購(gòu)買永豐基地辦公用

房并進(jìn)行裝修產(chǎn)生的固定資產(chǎn)增加;3)100%收購(gòu)中軟金卡產(chǎn)生的商譽(yù)。

報(bào)告期末,流動(dòng)負(fù)債比上年增加 149.24%,負(fù)債總額比上年增加 149.59%;主要系:1)

報(bào)告期內(nèi)銀行貸款增加;2)采購(gòu)增加導(dǎo)致的應(yīng)付賬款增加;3)收入、利潤(rùn)大幅增加導(dǎo)致的應(yīng)

繳稅費(fèi)大幅增加;4)應(yīng)付中軟金卡的股權(quán)收購(gòu)款;

(二)經(jīng)營(yíng)成果

單位:元

項(xiàng)目 2014 年度 2013 年度 本年末比上年末增減(%)

營(yíng)業(yè)收入 362,432,078.15 243,284,915.20 48.97%

營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 75,477,431.61 19,018,149.55 296.87%

利潤(rùn)總額 82,035,540.58 25,097,602.40 226.87%

凈利潤(rùn) 67,277,969.30 22,822,486.79 194.78%歸屬于母公司所有者的

69,373,529.93 22,220,530.18 212.20%凈利潤(rùn)

報(bào)告期內(nèi),公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)總收入 36,243.20 萬(wàn)元,同比增加 48.97%,其中:嵌入式系統(tǒng)測(cè)試產(chǎn)品及服務(wù)實(shí)現(xiàn)銷售收入 18,311.38 萬(wàn)元,同比增長(zhǎng) 27.94%;嵌入式信息安全產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)銷售收入 13,890.20 萬(wàn)元,同比增長(zhǎng) 71.25 %;嵌入式行業(yè)智能移動(dòng)終端及技術(shù)服務(wù)實(shí)現(xiàn)銷售收入2,087.69 萬(wàn)元,同比增長(zhǎng) 9.59%。

報(bào)告期內(nèi),公司營(yíng)業(yè)收入、凈利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)大幅增,主要原因在于:1)嵌入式系統(tǒng)測(cè)試業(yè)務(wù),得益于“十二五”規(guī)劃推進(jìn)、國(guó)家提倡軍工產(chǎn)品國(guó)產(chǎn)化的號(hào)召,以及客戶對(duì)于產(chǎn)品質(zhì)量重視程度的增加,導(dǎo)致公司該類業(yè)務(wù)收入有了一定幅度的增加;2)嵌入式信息安全產(chǎn)品方面,基于“營(yíng)改增”業(yè)務(wù)和稅控互聯(lián)互通的推進(jìn),公司稅控業(yè)務(wù)市場(chǎng)份額增加,稅控業(yè)務(wù)的收入大幅增加;3)嵌入式行業(yè)智能移動(dòng)終端業(yè)務(wù),公司已陸續(xù)在濟(jì)南、成都、廈門等智能交通領(lǐng)域開(kāi)展,市場(chǎng)份額逐步拓寬;4)公司通過(guò) 100%收購(gòu)中軟金卡股權(quán),新增了石油行業(yè)信息化業(yè)務(wù);5)裝備類產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)銷售;6)公司運(yùn)用 USBKEY 裝置于新型稅控機(jī)具,自產(chǎn)自銷,稅控業(yè)務(wù)毛利率大幅增加,同時(shí),技術(shù)開(kāi)發(fā)和技術(shù)服務(wù)能力的提升,公司其他產(chǎn)品和服務(wù)的毛利率有了一定幅度的上升。

(三)現(xiàn)金流量情況

單位:元

本年末比上年末增

項(xiàng)目 2014 年度 2013 年度

減(%)

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 15,441,261.90 3,265,982.10 372.79%

投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -148,689,905.97 -111,896,995.67 -32.88%

籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 128,760,290.31 -13,251,397.67 1,071.67%

現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -4,938,356.70 -122,397,370.37 95.97%

本期經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量?jī)纛~為 1,555.13 萬(wàn),較去年大幅增加 372.79%,主要系公司本期收入大幅增加所導(dǎo)致的回款及稅收返還增加。

本期投資性的現(xiàn)金流量?jī)纛~為凈流出 14,868.99 萬(wàn),主要系:1)本期增加對(duì)中航特裝、拉卡拉(北京)信用管理有限公司、唯致動(dòng)力等公司的投資;2)本期支付永豐基地辦公樓的購(gòu)房款。

本期籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量金額為 12,876.03 萬(wàn)元,主要是因?yàn)槭盏焦蓹?quán)激勵(lì)款及銀行貸款增加。

(四)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)

2014 年度或 2013 年度或 本年末比上年末增

財(cái)務(wù)指標(biāo)

2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 減(%

流動(dòng)比率(倍) 2.49 4.86 -48.76%

速動(dòng)比率(倍) 2.26 4.43 -48.98%

資產(chǎn)負(fù)債率 24.56% 16.13% 8.43%

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率(次) 2.67 3.34 -20.06%

存貨周轉(zhuǎn)率(次) 3.03 3.48 -12.93%

利息保障倍數(shù) 28.09 18.25 53.92%

每股經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量(元) 0.0654 0.0292 123.97%

每股凈現(xiàn)金流量(元) -0.0209 -1.0928 98.08%

基本每股收益(元/股) 0.310 0.1 210.00%

稀釋每股收益(元) 0.310 0.1 210.00%

每股凈資產(chǎn) 3.1472 4.6475 -32.28%

凈資產(chǎn)收益率(全面攤薄) 11.80% 4.28% 7.52%

注:公司 2013 年度利潤(rùn)分配方案公司進(jìn)行資本公積金轉(zhuǎn)增股本,向全體股東每 10 股轉(zhuǎn)增 10 股,共計(jì)轉(zhuǎn)增 112,000,000 股,轉(zhuǎn)增后公司總股本增至 224,000,000 股。股權(quán)激勵(lì)定向發(fā)行 5,022,000 股限制性股票,發(fā)行后,公司總股本由 224,000,000 股增至 229,022,000 股。發(fā)行股份購(gòu)買中軟金卡事項(xiàng)定向發(fā)行 7,197,942 股新增股份,發(fā)行后,公司總股本由 229,022,000 股增至 236,219,942 股。以新股本計(jì)算 2013 年度每股收益為 0.1 元。

1、 償債能力分析

報(bào)告期末,公司的流動(dòng)比率為 2.49,速動(dòng)比率為 2.26,相比上年末分別降低 48.76%、48.98%,主要因?yàn)閳?bào)告期流動(dòng)資產(chǎn)增加 27.06%,流動(dòng)負(fù)債增加 149.24%,流動(dòng)負(fù)債增長(zhǎng)較快,而流動(dòng)負(fù)債增加主要是因?yàn)殂y行貸款增加以及應(yīng)繳稅費(fèi)增加所致。

報(bào)告期,資產(chǎn)負(fù)債率為 24.56%,相比去年有所增加,主要因?yàn)?1)報(bào)告期內(nèi)公司銀行貸款增加;2)采購(gòu)增加導(dǎo)致的應(yīng)付賬款增加;3)收入、利潤(rùn)大幅增加導(dǎo)致的應(yīng)繳稅費(fèi)大幅增加;4)應(yīng)付中軟金卡的股權(quán)收購(gòu)款。

公司一直執(zhí)行較為穩(wěn)健的財(cái)務(wù)政策,保持著安全的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu),努力規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),并合理利用財(cái)務(wù)杠桿原理,變現(xiàn)能力與長(zhǎng)期償債能力均相對(duì)較強(qiáng)。

2、資產(chǎn)周轉(zhuǎn)能力

報(bào)告期內(nèi),公司收入大幅增加,導(dǎo)致應(yīng)收賬款增幅較大,應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率較去年有所下降,主要是因?yàn)楣臼杖胗屑竟?jié)性波動(dòng),第四季度收入占比較高,本年產(chǎn)生的收入會(huì)在下一年回款;同時(shí),由于收購(gòu)中軟金卡,增加了合并范圍,導(dǎo)致期末應(yīng)收賬款余額較高。公司一直執(zhí)行較為嚴(yán)格的應(yīng)收賬款管理制度,且應(yīng)收賬款賬齡大部分在一年以內(nèi),雖然應(yīng)收賬款增幅較大,但回款記錄良好,不良率、逾期率一直保持非常低的水平。

報(bào)告期內(nèi),公司堅(jiān)持既定的發(fā)展戰(zhàn)略,堅(jiān)持內(nèi)生性與外延發(fā)展并舉的策略,取得了非常好的業(yè)績(jī)水平。軍工業(yè)務(wù)、稅控業(yè)務(wù)均取得大幅增長(zhǎng);同時(shí)成功完成對(duì)中軟金卡的收購(gòu),拓寬了公司核心技術(shù)的行業(yè)應(yīng)用范圍。公司在報(bào)告期推出股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃,極大得激發(fā)了核心人員的凝聚力,為公司業(yè)績(jī)的增長(zhǎng)提供了良好的基礎(chǔ)。

綜上,公司每股凈資產(chǎn)、基本每股收益、稀釋每股收益、凈資產(chǎn)收益率比去年同期增加。

二、2014 年股份公司與關(guān)聯(lián)方關(guān)聯(lián)交易執(zhí)行情況

報(bào)告期內(nèi),公司已收到控股股東陳江濤先生關(guān)于轉(zhuǎn)讓參股公司北京旋極泰科新技術(shù)有限公司 40%股權(quán)的轉(zhuǎn)讓款 371.2 萬(wàn)元。

北京旋極信息技術(shù)股份有限公司董事會(huì)

2015 年 3 月 16 日

我們通過(guò)閱讀，知道的越多，能解決的問(wèn)題就會(huì)越多，對(duì)待世界的看法也隨之改變。所以通過(guò)本文，主頁(yè)相信大家的知識(shí)有所增進(jìn)，明白了稅控機(jī)具怎么做賬。