注冊公司是創(chuàng)業(yè)者的第一步，也是最重要的一步。它不僅可以為你的企業(yè)提供法律保護(hù)，還可以讓你的企業(yè)更加正式和專業(yè)。接下來，主頁將給你介紹開具銷項(xiàng)負(fù)數(shù)怎么做賬的解決方法，希望開具的銷項(xiàng)負(fù)數(shù)的發(fā)票如何做賬可以幫助你。以下關(guān)于開具的銷項(xiàng)負(fù)數(shù)的發(fā)票如何做賬的觀點(diǎn)希望能幫助到您找到想要的答案。

本文導(dǎo)航，以下是目錄：

• 1、開具的銷項(xiàng)負(fù)數(shù)的發(fā)票如何做賬

問題1：開具的銷項(xiàng)負(fù)數(shù)的發(fā)票如何做賬

最佳答案開具的銷項(xiàng)負(fù)數(shù)的發(fā)票如何做賬

根據(jù)退回貨款入庫單及負(fù)數(shù)發(fā)票做：

借：應(yīng)收賬款----某單位（紅字）

貸： 主營業(yè)務(wù)收入（紅字）

應(yīng)交增值稅--應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)（紅字）

對方開來了銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票如何做賬呢

做一張與負(fù)數(shù)發(fā)票對應(yīng)的藍(lán)字發(fā)票一樣的憑證，只是數(shù)量、金額為負(fù)數(shù)即可。也就是將對應(yīng)的藍(lán)字發(fā)票的那張憑證沖出來。

祝好~~

收到供應(yīng)商開具的增值稅銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票如何做賬？

紅字發(fā)票無需認(rèn)證，紅字系統(tǒng)進(jìn)入金稅系統(tǒng)后，會在增值稅報(bào)表內(nèi)自動產(chǎn)生進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出數(shù)，在會計(jì)上也相應(yīng)做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出即可。

本月紅字，藍(lán)字都要做帳。

開具的銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票六聯(lián)分別怎么做賬

第一聯(lián)公司記賬，對于二，三聯(lián)，如果對方以前開的發(fā)票已經(jīng)記賬，那就給對方。如果對方本來就沒接收或已經(jīng)將以前開的發(fā)票退回，對方也就不需要了。和其他聯(lián)在一塊你自己留存。

當(dāng)月開具的發(fā)票 當(dāng)月能做銷項(xiàng)負(fù)數(shù)嗎

當(dāng)月開具的發(fā)票，購買方已經(jīng)認(rèn)證或銷售方已經(jīng)抄稅的，不符合作廢條件，當(dāng)月可以做銷項(xiàng)負(fù)數(shù)。

收到銷售方開具的銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票，后面要怎么處理。需要認(rèn)證嗎？如何做賬？請指教

即使收到銷售方開具的銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā) 票，是不用認(rèn)證的。

你所要做的是對該項(xiàng)原來的進(jìn)項(xiàng)稅做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

開票系統(tǒng)如何開具銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票嗎

發(fā)票開具介面有個紅字圖示，點(diǎn)選它可以開局銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票，普通發(fā)票有原發(fā)票程式碼和號碼就可以直接填開，專用發(fā)票還要申請紅字資訊表編號

購入材料開具銷項(xiàng)負(fù)數(shù)增值稅發(fā)票怎么做賬

根據(jù)原來的正數(shù)發(fā)票

做一個一模一樣的憑證

只是金額寫成負(fù)數(shù)即可

當(dāng)月開的發(fā)票,馬上開銷項(xiàng)負(fù)數(shù)要不要做賬

開具銷項(xiàng)負(fù)數(shù)應(yīng)該入賬。

負(fù)數(shù)發(fā)票即紅字發(fā)票，只有發(fā)生退貨時，而且是跨月的對方和本公司都已入帳要取得購貨方當(dāng)?shù)貒悪C(jī)關(guān)出具的退貨證明，本單位才可去領(lǐng)負(fù)數(shù)發(fā)票申請表再經(jīng)國稅局批準(zhǔn)方可開具負(fù)數(shù)發(fā)票。增值稅一般納稅人發(fā)生銷售貨物、提供應(yīng)稅勞務(wù)開具增值稅專用發(fā)票后，如發(fā)生銷貨退回、銷售折讓以及原藍(lán)字專用發(fā)票填開錯誤等情況j時使用負(fù)數(shù)發(fā)票。

根據(jù)國家稅務(wù)總局（國稅函[2003]962號）關(guān)于進(jìn)一步做好增值稅納稅申報(bào)“一窗式”管理工作的通知規(guī)定：

（一）銷貨方如果在開具藍(lán)字專用發(fā)票的當(dāng)月收到購貨方退回的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)，并依次貼上在存根聯(lián)后面，同時對防偽稅控開票子系統(tǒng)的原開票電子資訊進(jìn)行作廢處理。如果銷貨方已將記帳聯(lián)作帳務(wù)處理，則必須通過防偽稅控系統(tǒng)開具負(fù)數(shù)專用發(fā)票作為扣減銷項(xiàng)稅額的憑證，不得作廢已開具的藍(lán)字發(fā)票，也不得以紅字普通發(fā)票作扣減銷項(xiàng)稅額的憑證，但開具負(fù)數(shù)發(fā)票沖賬時必須填《開具紅字增值稅專用發(fā)票申請單》上報(bào)稅局同意后才可以在金稅防偽稅控系統(tǒng)開具。

銷貨方如果在開具藍(lán)字專用發(fā)票的次月及以后收到購貨方退回的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)，不論是否已將記帳聯(lián)作帳務(wù)處理，一律通過防偽稅控系統(tǒng)開具負(fù)數(shù)專用發(fā)票扣減銷項(xiàng)稅額的憑證，不得作廢已開具的藍(lán)字專用發(fā)票，也不得以紅字普通發(fā)票作為扣減銷項(xiàng)稅額的憑證。

因此，符合上述條件下開具的負(fù)數(shù)發(fā)票應(yīng)該予以入賬。

不予入賬的只是無效票（廢票），不管是正數(shù)發(fā)票還是負(fù)數(shù)發(fā)票，都屬于有效票，必須予以入賬。

銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票開具后，原發(fā)票作廢么

1.如果當(dāng)初是因?yàn)橛捎诙嚅_了100元而開得紅字發(fā)票，繼而開得銷項(xiàng)負(fù)數(shù)的話，就不影響做賬，只需要按正數(shù)發(fā)票所顯示的收入做賬，也就是收入就是正數(shù)發(fā)票的收入。2.如果是因?yàn)樽约旱牟恍⌒纳匍_了，那么還的作廢，開正確的就行了。

注冊公司是建立企業(yè)聲譽(yù)和品牌形象的基石?？赐瓯疚?，相信你已經(jīng)對開具銷項(xiàng)負(fù)數(shù)怎么做賬有所了解，并知道如何處理它了。如果之后再遇到類似的事情，不妨試試主頁推薦的方法去處理。