注冊公司是一個艱巨的任務(wù)，但是它是創(chuàng)業(yè)者必須面對的任務(wù)。如果你想要創(chuàng)造一個成功的企業(yè)，你需要了解如何注冊公司，并且按照法律規(guī)定進(jìn)行操作。今天主頁帶你認(rèn)識收據(jù)紅沖怎么做賬以及應(yīng)該怎么解決它，如果我們能早點知道解決方法，下次遇到的話，就不用太過驚慌了。下面，跟著主頁一起了解吧。

本文提供以下多個參考答案，希望解決了你的疑問：

• 1、作廢發(fā)票如何做賬？
• 2、購買方已抵扣的專票如何紅沖
• 3、作廢發(fā)票如何做賬？

一：作廢發(fā)票如何做賬？

優(yōu)質(zhì)回答作廢發(fā)票如何做賬？

如果已經(jīng)將作廢的發(fā)票入帳，發(fā)票作廢后，只要將作廢的發(fā)票入帳的憑證刪除或修改就可以

如果已經(jīng)跨月，只需要讓對方把開錯的發(fā)票還給你，然后你開據(jù)一張紅沖發(fā)票，把這筆收入沖銷掉，再開一張正確的發(fā)票給他們就可以了。在開票系統(tǒng)里有個發(fā)票----紅沖，你把開錯發(fā)票的那個發(fā)票號碼輸進(jìn)去，點擊退票打印就可以了。

沖銷收入憑證(普通發(fā)票):

借:應(yīng)收賬款    （紅字）

貸：主營業(yè)務(wù)收入（紅字）

跨月發(fā)票作廢后如何做賬？

跨月作廢發(fā)票處理有兩種情況:

1、普通發(fā)票:在追回要作廢發(fā)票的前提下,在系統(tǒng)里做"銷項負(fù)數(shù)"。

2、專用發(fā)票:需要到稅務(wù)局去開"紅字發(fā)票申請單",之后,才可以在系統(tǒng)里作"銷項負(fù)數(shù)"。

發(fā)票是指一切單位和個人在購銷商品、提供或接受服務(wù)以及從事其他經(jīng)營活動中，所開具和收取的業(yè)務(wù)憑證，會計核算的原始依據(jù)，也是審計機關(guān)、稅務(wù)機關(guān)執(zhí)法檢查的重要依據(jù)。收據(jù)才是收付款憑證，發(fā)票只能證明業(yè)務(wù)發(fā)生了，不能證明款項是否收付。

購貨，發(fā)票未到如何做賬，發(fā)票到后如何做賬

收到貨物

借：庫存商品等

貸：應(yīng)付賬款--暫估入賬

來發(fā)票

先沖減暫估入賬

借：庫存商品等 負(fù)數(shù)

貸：應(yīng)付賬款--暫估入賬 負(fù)數(shù)

再根據(jù)發(fā)票入賬

稅控系統(tǒng)漏作廢的發(fā)票要如何做賬

如果是上個月開的發(fā)票，本來應(yīng)該作廢但是實際上沒有作廢，那你只能按照正常的開票業(yè)務(wù)做賬，確認(rèn)收入等

然后這個月重新開具紅字發(fā)票沖銷，記賬也直接沖銷上個月的那個憑證

無發(fā)票如何做賬

1、沒有發(fā)票也可以入賬，但是要所得稅后列支，也就是說要多交所缺發(fā)票總額25%的企業(yè)所得稅。

2、如果你不擔(dān)心查帳的人會查出來，那么你可以用其他發(fā)票代替（但也要符合入賬的標(biāo)準(zhǔn)）。一般是以發(fā)票的內(nèi)容入賬。

3、進(jìn)貨沒有發(fā)票，參考第1條。按規(guī)定銷售不論是否開票均視同開票入賬，與開票一樣繳納銷項稅金。

4、如果你是按規(guī)范做帳的，不論是否開票都交了稅，那么是否對公賬戶打款就不是問題了。

5、以后這種情況無論如何要取得發(fā)票，開發(fā)票要承擔(dān)5%-17%左右的稅金，但不開票要多交25%的企業(yè)所得稅，哪個劃算自己算。

買發(fā)票如何做賬

借；管理費用-其他 11

貸：現(xiàn)金 11

運輸發(fā)票如何做賬如何做

分開做更好，當(dāng)然你也可以合在一起做，不過運費要按以下分錄做：

借:原材料或成本費用

借:應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅)

貸:現(xiàn)金

注意運費抵扣是直接以運價乘7%，不要換算什么含稅不含稅的哈。

運費發(fā)票如何做賬

按發(fā)票金額的7%記入進(jìn)項稅，票面金額減去進(jìn)項稅后的金額記入相應(yīng)的科目，如成本費用等

地稅發(fā)票如何做賬？

一般定額發(fā)票都是有存根聯(lián)的，你仔細(xì)看一下發(fā)票就知道了，只是太小，裝訂憑證時很麻煩，所以一般情況下，是以繳銷發(fā)票表的載金額做記帳作證，后附消費清單作為原始作證進(jìn)行記帳。 卷筒發(fā)票，如上面這位朋友所講，多數(shù)采用單聯(lián)的，一般提供給了客戶，而單位記帳就沒有了發(fā)票存根聯(lián)，建議以其他結(jié)算憑證如消費清單等作為原始憑證入帳，而以月卷筒票匯總數(shù)據(jù)作為記帳憑證進(jìn)行記帳，保證原始憑證與記帳憑證的勾稽關(guān)系就可以了。 我在地稅工作，確實為納稅人的苦惱而苦惱，之所以稅務(wù)部門有此下策，也著實是因一些納稅人思想不正所致，所以呼吁納稅人，與人方便，與已方便。

餐費發(fā)票如何做賬

餐費應(yīng)根據(jù)受益對象來分類，分別計入不同的會計科目中。

（一）如果是公司員工消費的餐費發(fā)票,則應(yīng)計入管理費用-福利費科目中。

會計分錄為：

借：管理費用-福利費

貸：銀行存款/現(xiàn)金

（二）如果是公司招待客戶消費的餐費發(fā)票,則應(yīng)計入管理費用-業(yè)務(wù)招待費科目中。

借：管理費用-業(yè)務(wù)招待費

貸：銀行存款/現(xiàn)金

管理費用是指企業(yè)行政管理部門為組織和管理生產(chǎn)經(jīng)營活動而發(fā)生的各項費用。

具體包括：公司經(jīng)費、職工教育經(jīng)費、業(yè)務(wù)招待費、稅金、技術(shù)轉(zhuǎn)讓費、無形資產(chǎn)攤銷、咨詢費、訴訟費、開辦費攤銷、上繳上級管理費、勞動保險費、待業(yè)保險費、董事會會費、財務(wù)報告審計費、籌建期間發(fā)生的開辦費以及其他管理費用。

二：購買方已抵扣的專票如何紅沖

優(yōu)質(zhì)回答已經(jīng)認(rèn)證抵扣的發(fā)票，發(fā)生沖紅，處理方法如下：

1、進(jìn)入開票系統(tǒng)，點擊發(fā)票管理。

2、點擊紅字信息表。

3、擊增值稅專用發(fā)票紅字信息表填開。

4、選擇購買方申請，再選擇已抵扣，點擊下一步。

增值稅專用發(fā)票的抵扣是指進(jìn)項稅與銷項稅相抵消。

發(fā)票是指一切單位和個人在購銷商品、提供或接受服務(wù)以及從事其他經(jīng)營活動中，所開具和收取的業(yè)務(wù)憑證，是會計核算的原始依據(jù)，也是審計機關(guān)、稅務(wù)機關(guān)執(zhí)法檢查的重要依據(jù)。收據(jù)才是收付款憑證，發(fā)票只能證明業(yè)務(wù)發(fā)生了，不能證明款項是否收付。銷售方開出增值稅專用發(fā)票，采購方未對發(fā)票進(jìn)行勾選認(rèn)證的情況，由銷售方開出紅字信息表，開紅字發(fā)票沖紅。

銷售方開出增值稅專用發(fā)票，采購已對發(fā)票進(jìn)行勾選認(rèn)證的情況，由采購方開出紅字信息表，導(dǎo)出紅字信息表發(fā)給銷售方，銷售方根據(jù)采購方開具的紅字信息表導(dǎo)入開票系統(tǒng)，開紅字發(fā)票沖紅。

專票開錯了，作廢或者沖紅的方法如下：

1、增值稅專用發(fā)票當(dāng)月開錯，且未進(jìn)行勾選認(rèn)證，可以直接作廢，誰開票誰作廢的原則，或者管理員權(quán)限登錄開票軟件進(jìn)行作廢；

發(fā)票的意義和作用如下：

1、發(fā)票具有合法性、真實性、統(tǒng)一性、及時性等特征，是最基本的會計原始憑證之一；

2、發(fā)票是記錄經(jīng)濟活動內(nèi)容的載體，是財務(wù)管理的重要工具；

3、發(fā)票是稅務(wù)機關(guān)控制稅源，征收稅款的重要依據(jù)；

4、發(fā)票是國家監(jiān)督經(jīng)濟活動，維護經(jīng)濟秩序，保護國家財產(chǎn)安全的重要手段。

發(fā)票內(nèi)容是什么

1、發(fā)票內(nèi)容一般包括：票頭、字軌號碼、聯(lián)次及用途、客戶名稱、銀行開戶賬號、商（產(chǎn)）品名稱或經(jīng)營項目、計量單位、數(shù)量、單價、金額，

2、以及大小寫金額、經(jīng)手人、單位印章、開票日期等。實行增值稅的單位所使用的增值稅專用發(fā)票還應(yīng)有稅種、稅率、稅額等內(nèi)容。

法律依據(jù)

《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》

第八條印制發(fā)票的企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）取得印刷經(jīng)營許可證和營業(yè)執(zhí)照；

（二）設(shè)備、技術(shù)水平能夠滿足印制發(fā)票的需要；

（三）有健全的財務(wù)制度和嚴(yán)格的質(zhì)量監(jiān)督、安全管理、保密制度。

稅務(wù)機關(guān)應(yīng)當(dāng)以招標(biāo)方式確定印制發(fā)票的企業(yè)，并發(fā)給發(fā)票準(zhǔn)印證。

三：作廢發(fā)票如何做賬？

優(yōu)質(zhì)回答作廢發(fā)票如何做賬？

如果已經(jīng)將作廢的發(fā)票入帳，發(fā)票作廢后，只要將作廢的發(fā)票入帳的憑證刪除或修改就可以

如果已經(jīng)跨月，只需要讓對方把開錯的發(fā)票還給你，然后你開據(jù)一張紅沖發(fā)票，把這筆收入沖銷掉，再開一張正確的發(fā)票給他們就可以了。在開票系統(tǒng)里有個發(fā)票----紅沖，你把開錯發(fā)票的那個發(fā)票號碼輸進(jìn)去，點擊退票打印就可以了。

沖銷收入憑證(普通發(fā)票):

借:應(yīng)收賬款    （紅字）

貸：主營業(yè)務(wù)收入（紅字）

跨月發(fā)票作廢后如何做賬？

跨月作廢發(fā)票處理有兩種情況:

1、普通發(fā)票:在追回要作廢發(fā)票的前提下,在系統(tǒng)里做"銷項負(fù)數(shù)"。

2、專用發(fā)票:需要到稅務(wù)局去開"紅字發(fā)票申請單",之后,才可以在系統(tǒng)里作"銷項負(fù)數(shù)"。

發(fā)票是指一切單位和個人在購銷商品、提供或接受服務(wù)以及從事其他經(jīng)營活動中，所開具和收取的業(yè)務(wù)憑證，會計核算的原始依據(jù)，也是審計機關(guān)、稅務(wù)機關(guān)執(zhí)法檢查的重要依據(jù)。收據(jù)才是收付款憑證，發(fā)票只能證明業(yè)務(wù)發(fā)生了，不能證明款項是否收付。

購貨，發(fā)票未到如何做賬，發(fā)票到后如何做賬

收到貨物

借：庫存商品等

貸：應(yīng)付賬款--暫估入賬

來發(fā)票

先沖減暫估入賬

借：庫存商品等 負(fù)數(shù)

貸：應(yīng)付賬款--暫估入賬 負(fù)數(shù)

再根據(jù)發(fā)票入賬

稅控系統(tǒng)漏作廢的發(fā)票要如何做賬

如果是上個月開的發(fā)票，本來應(yīng)該作廢但是實際上沒有作廢，那你只能按照正常的開票業(yè)務(wù)做賬，確認(rèn)收入等

然后這個月重新開具紅字發(fā)票沖銷，記賬也直接沖銷上個月的那個憑證

無發(fā)票如何做賬

1、沒有發(fā)票也可以入賬，但是要所得稅后列支，也就是說要多交所缺發(fā)票總額25%的企業(yè)所得稅。

2、如果你不擔(dān)心查帳的人會查出來，那么你可以用其他發(fā)票代替（但也要符合入賬的標(biāo)準(zhǔn)）。一般是以發(fā)票的內(nèi)容入賬。

3、進(jìn)貨沒有發(fā)票，參考第1條。按規(guī)定銷售不論是否開票均視同開票入賬，與開票一樣繳納銷項稅金。

4、如果你是按規(guī)范做帳的，不論是否開票都交了稅，那么是否對公賬戶打款就不是問題了。

5、以后這種情況無論如何要取得發(fā)票，開發(fā)票要承擔(dān)5%-17%左右的稅金，但不開票要多交25%的企業(yè)所得稅，哪個劃算自己算。

買發(fā)票如何做賬

借；管理費用-其他 11

貸：現(xiàn)金 11

運輸發(fā)票如何做賬如何做

分開做更好，當(dāng)然你也可以合在一起做，不過運費要按以下分錄做：

借:原材料或成本費用

借:應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅)

貸:現(xiàn)金

注意運費抵扣是直接以運價乘7%，不要換算什么含稅不含稅的哈。

運費發(fā)票如何做賬

按發(fā)票金額的7%記入進(jìn)項稅，票面金額減去進(jìn)項稅后的金額記入相應(yīng)的科目，如成本費用等

地稅發(fā)票如何做賬？

一般定額發(fā)票都是有存根聯(lián)的，你仔細(xì)看一下發(fā)票就知道了，只是太小，裝訂憑證時很麻煩，所以一般情況下，是以繳銷發(fā)票表的載金額做記帳作證，后附消費清單作為原始作證進(jìn)行記帳。 卷筒發(fā)票，如上面這位朋友所講，多數(shù)采用單聯(lián)的，一般提供給了客戶，而單位記帳就沒有了發(fā)票存根聯(lián)，建議以其他結(jié)算憑證如消費清單等作為原始憑證入帳，而以月卷筒票匯總數(shù)據(jù)作為記帳憑證進(jìn)行記帳，保證原始憑證與記帳憑證的勾稽關(guān)系就可以了。 我在地稅工作，確實為納稅人的苦惱而苦惱，之所以稅務(wù)部門有此下策，也著實是因一些納稅人思想不正所致，所以呼吁納稅人，與人方便，與已方便。

餐費發(fā)票如何做賬

餐費應(yīng)根據(jù)受益對象來分類，分別計入不同的會計科目中。

（一）如果是公司員工消費的餐費發(fā)票,則應(yīng)計入管理費用-福利費科目中。

會計分錄為：

借：管理費用-福利費

貸：銀行存款/現(xiàn)金

（二）如果是公司招待客戶消費的餐費發(fā)票,則應(yīng)計入管理費用-業(yè)務(wù)招待費科目中。

借：管理費用-業(yè)務(wù)招待費

貸：銀行存款/現(xiàn)金

管理費用是指企業(yè)行政管理部門為組織和管理生產(chǎn)經(jīng)營活動而發(fā)生的各項費用。

具體包括：公司經(jīng)費、職工教育經(jīng)費、業(yè)務(wù)招待費、稅金、技術(shù)轉(zhuǎn)讓費、無形資產(chǎn)攤銷、咨詢費、訴訟費、開辦費攤銷、上繳上級管理費、勞動保險費、待業(yè)保險費、董事會會費、財務(wù)報告審計費、籌建期間發(fā)生的開辦費以及其他管理費用。

注冊公司是展示您企業(yè)誠信和專業(yè)的重要方式。相信關(guān)于收據(jù)紅沖怎么做賬的知識，你都汲取了不少，也知道在面臨類似問題時，應(yīng)該怎么做。如果還想了解其他信息，歡迎點擊主頁的其他欄目。