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銀行對賬

發(fā)布于 2025-04-30 17:18:03 作者: 麴錦詩

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銀行對賬

公司規(guī)模不大。會計的工作不是所有的工序都自動化。我們銀行對賬,我是自己把兩個明細(xì)排序,手工勾對的。這兩個月的銀行對賬,在編制銀行余額調(diào)節(jié)表時,總是沒有一次就平衡。而且不是整數(shù)。我只好靜下心來重新勾對一次,終于差額最后出現(xiàn)了一個整數(shù)540000。我不想再重新對了,就在這個數(shù)字上下功夫,把公司銀行明細(xì)排序,看整數(shù)明細(xì)。然后把銀行明細(xì)排隊,終于看到銀行有600000,公司有60000。這不就是差額嗎。一翻憑證,果然是做憑證的少輸一個0。這個月要走運(yùn)一點。一遍對過,就出現(xiàn)一個整數(shù)59640差額。我先銀行明細(xì)查看,沒有這個數(shù)字。再看公司明細(xì)也沒有。我突然靈光一閃,會不會是做賬的收付做反了,我只看數(shù)字,對賬時沒注意方向。我把差額除以2得29820。然后公司銀行明細(xì)一查,還果然有29820這個數(shù)字。再一翻憑證,驗證了我的猜想。一會兒就把問題解決了。不知道大家在對賬時,是怎么解決一次不平衡的

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