注冊公司是創(chuàng)業(yè)者必須面對的任務之一。這個過程可能會有些復雜，但是只要你按照規(guī)定進行操作，你的企業(yè)就可以合法地運營。接下來，主頁將重點帶大家了解公司做賬收入票，希望可以幫到你。

本文提供了以下多個解答，歡迎閱讀：

• 1、一般公司會計做賬可以有收據(jù)嗎
• 2、哪種類型的發(fā)票可以入賬呢？
• 3、收入憑證怎么做賬
• 4、收到普通發(fā)票如何做賬

問題1：一般公司會計做賬可以有收據(jù)嗎

最佳答案一般公司會計做賬可以有收據(jù)，具體可以用收據(jù)做賬的有以下幾種情況：

1、內(nèi)部收據(jù)是單位內(nèi)部的自制憑據(jù)，用于單位內(nèi)部發(fā)生的業(yè)務，如材料內(nèi)部調(diào)撥、收取員工押金、退還多余出差借款等等。這時的內(nèi)部自制收據(jù)是合法的憑據(jù)，可以作為成本費用入賬。

2、單位之間發(fā)生業(yè)務往來，收款方在收款以后不需要納稅的，收款方就可以開具稅務部門監(jiān)制的收據(jù)。

3、行政事業(yè)單位發(fā)生的行政事業(yè)性收費，可以使用財政部門監(jiān)制的收據(jù)。

4、單位與部隊之間發(fā)生業(yè)務往來，按照規(guī)定不需要納稅的，可以使用部隊監(jiān)制的收據(jù)，這種收據(jù)也是合法的憑據(jù)，可以入賬。

除上述幾種收據(jù)外，單位或個人在收付款時使用的其他自制收據(jù)，就是日常所說的"白條"，是不能作為憑證入賬的。

問題2：哪種類型的發(fā)票可以入賬呢？

最佳答案公司經(jīng)營所產(chǎn)生的全部發(fā)票都是要做賬的，在這里要注意的只是發(fā)票。原則上在經(jīng)營中是不允許只開收據(jù)不開發(fā)票的情形，但實踐中，公司在經(jīng)營的時候難免避免一些開支是取不到發(fā)票的，而這種情況下只能取得收據(jù)，但收據(jù)是不能入賬的，只能采取用其它發(fā)票來抵。下面曼德企服給大家了解分析下關于什么類型的發(fā)票是可以入賬的情形。

企業(yè)在經(jīng)營過程中需要收集票據(jù)：

1、收入票：具體表現(xiàn)為，當為客戶開了發(fā)票后，將客戶聯(lián)交給客戶，還剩余記賬聯(lián)和（或）存根聯(lián)，這是要將記賬聯(lián)交給會計，做賬用。

2、支出票：

（1）、采購辦公用品、辦公設備等經(jīng)營用品的發(fā)票等，這些發(fā)票也要交給會計做賬。

（2）、業(yè)務招待開支，這部分開支也要正規(guī)發(fā)票才可以做賬，但是稅法上有相關限制，不一定開支的全部都能計入稅法成本，計入稅法成本的只能是實際發(fā)票的60%和收入總額千分之五的兩者取其小的數(shù)字。

（3）、工資表，在公司向員工發(fā)的放工資表，然后以工資表作為依據(jù)交會計做賬。

（4）、其它開支票據(jù)，但不管怎樣的開支，都要與經(jīng)營相關。

3、銀行票：在經(jīng)營過程中，在銀行不管是提現(xiàn)還是轉(zhuǎn)賬、還是收到款項，都會產(chǎn)生銀行票據(jù)。這些票據(jù)要一張不留的交給會計，由會計做賬。

三大類票據(jù)，企業(yè)的會計要時刻記住，如果在經(jīng)營中這些票據(jù)丟失，會造成公司賬務不健全，甚至惹來稅務的麻煩。掃下方二維碼，輕松關注曼德企服

問題3：收入憑證怎么做賬

最佳答案1、企業(yè)開出收入憑證發(fā)票：

借：應收賬款——公司名稱

貸：主營業(yè)務收入（或其他業(yè)務收入科目）

應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）

2、企業(yè)收到收入款項：

借：銀行存款（或庫存現(xiàn)金科目）

貸：應收賬款——公司名稱

企業(yè)開出收入憑證發(fā)票且收到收入款項，應當通過“應收賬款”相關二級科目以及“主營業(yè)務收入”等科目、“應交稅費”相關二級科目核算。主營業(yè)務收入是指企業(yè)從事本行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動所取得的營業(yè)收入。應收賬款是指企業(yè)在正常的經(jīng)營過程中因銷售商品、產(chǎn)品、提供勞務等業(yè)務，應向購買單位收取的款項。

問題4：收到普通發(fā)票如何做賬

最佳答案當您收到普通發(fā)票時，會計處理過程相對簡單。以下是主要步驟的概述：

1.**收入發(fā)票處理**：如果發(fā)票是您的收入來源，例如銷售貨物或服務，會計分錄如下：

借：銀行存款（或應收賬款）

貸：主營業(yè)務收入

應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）

2.**支出發(fā)票處理**：如果發(fā)票是為公司購買成本或費用的憑證，例如管理費用，分錄如下：

借：相關成本或費用科目（如管理費用）

貸：銀行存款（或應付賬款）

根據(jù)財稅2017第76號公告，如果您的小規(guī)模納稅人銷售額符合免稅條件，可能不需要對某些銷售進行增值稅繳納。

發(fā)票開具時，務必確保規(guī)范性，包括使用中文、金額大小寫正確、日期清晰、購貨單位和貨物名稱準確，規(guī)格、單位和單價等信息完整無誤。開具后，應確保所有聯(lián)次完整，如需蓋章，需在發(fā)票聯(lián)上蓋發(fā)票專用章或財務專用章。使用電子發(fā)票需經(jīng)稅務機關批準。

在報銷環(huán)節(jié)，檢查發(fā)票上的各項信息，如時間、金額、物品名稱等是否填寫完整且清晰，避免類別模糊或金額較大的情況，這些都可能需要額外核實。

就是普通發(fā)票在會計處理中的基本操作指南。

從上文內(nèi)容中，大家可以學到很多關于公司做賬收入票的信息。了解完這些知識和信息，主頁希望你能更進一步了解它。